康美药业股份有限公司2009年第三季度报告

　　2009年第三季度报告

§1 重要提示

1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

1.2 公司全体董事出席董事会会议。

1.3 公司第三季度财务报告未经审计。

1.4 公司负责人马兴田、主管会计工作负责人许冬瑾及会计机构负责人（会计主管人员）庄义清声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。

§2 公司基本情况

2.1 主要会计数据及财务指标

币种:人民币

扣除非经常性损益项目和金额

2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表

单位：股

§3 重要事项

3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

√适用 □不适用

货币资金增加的原因主要系公司发行的权证行证募集资金所致。

应收帐款增加的原因主要系营业收入增长和公司加大开拓市场力度新增销售客户所致。

预付帐款增加的原因主要系预付采购中药材货款。

其他应收帐款增加的原因主要系子公司康美新开河（吉林）药业有限公司整体收购集安市新开河有限责任公司所有的资产和负债所致。

存货增加的原因主要系公司对资源比较稀缺的中药材品种进行批量采购和储备及子公司康美新开河（吉林）药业有限公司整体收购集安市新开河有限责任公司所有的资产和负债所致。

商誉增加的原因主要系公司子公司康美新开河（吉林）药业有限公司整体收购集安市新开河有限责任公司所有的资产和负债所致。

递延所得税资产增加的原因主要系子公司康美新开河（吉林）药业有限公司整体收购集安市新开河有限责任公司所有的资产和负债所致。

短期借款增加的原因主要系公司计划资本性项目投入持续增长，同时销售规模增长迅速，经营资金需求增加，贷款额相应增加。

应付账款增加的原因主要系子公司康美新开河（吉林）药业有限公司整体收购集安市新开河有限责任公司所有的资产和负债所致。

预收账款增加的原因主要系子公司康美新开河（吉林）药业有限公司整体收购集安市新开河有限责任公司所有的资产和负债所致。

应交税费增加的原因主要系增值税增加和上年度预交企业所得税所致。

应付利息增加的原因主要系子公司康美新开河（吉林）药业有限公司整体收购集安市新开河有限责任公司所有的资产和负债所致。

其他应付款增加的原因主要系子公司康美新开河（吉林）药业有限公司整体收购集安市新开河有限责任公司所有的资产和负债所致。

长期借款增加的原因主要系公司计划资本性项目投入持续增长，同时销售规模增长迅速，经营资金需求增加，及子公司康美新开河（吉林）药业有限公司整体收购集安市新开河有限责任公司所有的资产和负债所致所致。

股本增加的原因主要系实施2008年度送股和资本公积转增股本方案及公司发行权证成功行权增加股本。

营业收入同比增加的原因主要系公司进一步加大市场开拓力度，中药饮片和中药材销售收入较大幅度增长。

营业税金及附加同比增加的原因主要系销售收入较大幅度增长，营业税金及附加相应增加。

销售费用同比增加的原因主要系营业收入大幅度增长，销售费用相应增加。

管理费用同比增加的原因主要系营业收入较大幅度增长，管理费用相应增加和无形资产摊销较大幅度增加。

财务费用同比增加的原因主要系债券利息和短期贷款利息的增加。

投资收益同比增加的原因主要系公司对广发基金管理有限公司由原成本法核算改为按权益法核算所致。

归属母公司所有者的净利润同比增加的原因主要系营业收入和投资收益较大幅度增长。

投资活动产生的现金流量净额同比增加的原因主要系购建固定资产和无形资产较上年同期大幅度减少所致。

筹资活动产生的现金流量净额同比增加的原因主要系增加银行借款和上年同期偿还到期的短期债券所致。

3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

√适用 □不适用

（1）中药物流配送中心项目

公司预算投入1,000,000,000.00元投资该项目，项目累计投入779,863,620.00元（其中：固定投资527,405,620.00元，配套流动资金252,458,000.00元），占投入77.99%。目前项目已进入建设施工阶段。

（2）康美中医院工程项目

公司预算投入221,709,710.00元投资该项目，工程累计投入172,959,710.00元，占投入78.01%。目前项目已进入建设施工阶段。

（3）成都康美中药饮片生产基地工程项目

公司预算投入221,082,384.00元投资该项目，工程累计投入91,887,360.75元，占投入41.56%。目前项目已进入建设施工阶段。

（4）深圳办公楼工程项目

公司预算投入180,000,000.00元投资该项目，工程累计投入87,500,000.00元，占投入48.61%。

（5）中药饮片基地保健品车间净化装修工程项目

公司预算投入49,000,000.00元投资该项目，工程累计投入24,500,000.00元，占投入50.00%。

3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况

□适用 √不适用

3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

□适用√不适用

3.5 报告期内现金分红政策的执行情况

1、公司现金分红政策内容

公司实施积极的利润分配制度，重视对投资者的合理投资回报，并保持利润分配政策的连续性和稳定性。

公司可以采取现金或者股票的方式分配股利，积极推行以现金方式分配股利。

在公司盈利且现金能够满足公司持续经营和长期发展的前提下，最近三年以现金方式累计分配的利润原则上应不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。具体每个年度的分红比例由董事会根据公司年度盈利状况和未来资金使用计划提出预案，如年度实现盈利而公司董事会未提出现金利润分配预案的，公司董事会应在当年的年度报告中详细说明未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途，公司独立董事应对此发表独立意见。

公司可以进行中期现金分红。

如股东发生违规占用公司资金情形的，公司在分配利润时，先从该股东应分配的现金红利中扣减其占用的资金。

2、报告期内现金分红实施情况

2009年4月10日，公司2008年度股东大会审议通过了2008年利润分配预案：以公司2008年末总股本764,400,000股为基数，每10股送红股5股、资本公积金转增5股，并派发现金0.60元(含税)的分配方案。该方案已于报告期内实施完毕。实施完成后的公司总股本为1,528,800,000股。

康美药业股份有限公司

法定代表人:马兴田

2009年10月29日

证券代码：600518     股票简称：康美药业         编号：临2009-051

债券代码：126015     债券简称：08康美债

康美药业股份有限公司

第五届董事会2009年度第六次临时会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

康美药业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）第五届董事会2009年度第六次临时会议的通知于2009年10月26日以书面形式向公司各位董事、监事发出，并于2009年10月28日以通讯表决的方式召开，会议应参加表决董事9名，实际表决董事9名，符合《公司法》、《证券法》及《公司章程》的规定。

一、会议以通讯表决方式审议通过了《公司2009年第三季度报告》；

赞同票9票，反对票0票，弃权票0票。

二、会议以通讯表决方式审议通过了《关于增加募集资金存储专用账户的议案》。

由于公司地处广东省普宁市，为了便于与银行的沟通和对账工作，根据《康美药业股份有限公司募集资金管理制度》的有关规定和募集资金运用项目的实际情况，决定在中国银行股份有限公司揭阳普宁支行增开募集资金存储专用账户，该账户仅用于公司募集资金项目的存储和使用。

赞同票9票，反对票0票，弃权票0票。

特此公告。

康美药业股份有限公司董事会

二〇〇九年十月二十九日