青岛啤酒股份有限公司2009年第三季度报告

　　2009年第三季度报告

§1 重要提示

1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

1.2 公司全体董事出席董事会会议。

1.3 公司第三季度财务报告未经审计。

1.4 公司负责人金志国、主管会计工作负责人孙玉国及会计机构负责人（会计主管人员）于竹明声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。

§2 公司基本情况

2.1 主要会计数据及财务指标

币种:人民币

扣除非经常性损益项目和金额

2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表

单位：股

2.3 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析

报告期内，本公司大力开拓国内核心基地市场和机会市场，全面推进1+3品牌（青岛啤酒和山水啤酒、崂山啤酒、汉斯啤酒）的整合和结构优化，公司的啤酒销售实现了较快增长和结构提升，毛利率稳定提高。公司2009年1月至9月累计完成啤酒销量494万千升，同比增长10.2%，公司前四大品牌销量达到466万千升，占总销量的94.3%，其中青岛啤酒主品牌销量236万千升，同比增长23.4％。实现主营业务收入人民币145.7亿元，同比增长13.0％；实现净利润人民币125,496万元，同比增长79.3％。三季度公司继续保持利润增长大于销售收入增长，销售收入增长大于销量增长的良好发展态势。

§3 重要事项

3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

(1)货币资金比上年度期末增加，主要原因是本期经营活动产生的现金净流量增加所致；

(2)交易性金融资产比上年度期末减少，主要原因是于报告期末远期外汇交易合同均已交割所致；

(3)应收票据比上年度期末增加，主要原因是本期收到的银行票据增加所致；

(4)应收账款比上年度期末增加，预收账款比上年度期末减少，主要原因是受啤酒销售的季节性原因影响所致；

(5)预付款项比上年度期末减少，主要原因是本期减少预付账款形式采购原材物料；

(6)存货比上年度期末减少，主要原因一是公司的原材物料储备减少，二是原材物料的价格下降使存货资金占用减少所致；

(7)其他流动资产比上年度期末减少，主要原因是上年末预交的所得税在本期内汇算清缴所致；

(8)可供出售金融资产比上年度期末减少，主要原因是本期出售公司持有的交通银行股票所致；

(9)长期股权投资比上年度期末增加，主要原因是公司在本期收购烟啤朝日公司39%股份所致；

(10)在建工程比上年度期末增加，主要原因是本期部分子公司技改扩建项目投入和搬迁工厂在建项目投入增加所致；

(11)递延所得税资产比上年度期末增加，主要原因是本期公司待付费用增加影响递延所得税资产增加所致；

(12)短期借款比上年度期末减少，主要原因是本期公司偿还了部分短期银行借款所致，

(13)应付票据比上年度期末增加，主要原因是本期子公司开具的银行承兑汇票增加所致；

(14)应交税费比上年度期末增加，主要原因是本期销量、销售收入增加及原材料价格下降使应交增值税、消费税等税费增加所致；

(15)其他应付款比上年度期末增加，主要原因是本期公司待付费用增加所致；

(16)一年内到期的非流动负债比上年度期末减少，主要原因是本期子公司对到期的长期应付款进行清偿所致；

(17)长期借款比上年度期末增加，主要原因是本期子公司借入长期借款所致；

(18)其他非流动负债比上年度期末减少，主要原因是本期子公司确认的金融工具减少所致；

(19)未分配利润比上年度期末增加，主要原因是本期公司净利润增长较大所致；

(20)财务费用比上年同期增加，主要原因是公司于2008年4月份发行分离交易可转债本期增加利息费用所致；

(21)资产减值损失比上年同期减少，主要原因是报告期内公司收回部分已计提坏账的应收账款所致；

(22)公允价值变动损益比上年同期减少，主要原因是报告期内远期外汇交易合同市场价格波动影响公允价值下降所致；

(23)投资收益比上年同期增加，主要原因是上年同期公司远期外汇交易合同交割产生投资损失所致；

(24)营业外支出比上年同期减少，主要原因是报告期内非流动资产处置损失减少所致；

(25)经营活动产生的现金净流入量比上年同期增加，主要原因一是本期公司主营产品销售增长趋势较好，产品结构优化，销售商品收到的现金流入较高所致；二是原材料价格下降以及减少使用预付款方式所致；

(26)投资活动产生的现金净流出量比上年同期增加，主要原因是报告期内部分子公司技改扩建项目支出和新建工厂固定资产项目支出增加所致；

(27)筹资活动产生的现金净流入量比上年同期减少，主要原因是上年同期发行分离式可转债募集资金所致。

3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

√适用 □不适用

3.2.1 "青啤CWB1"认股权证行权实施情况

2009年10月13日至10月19日是"青啤CWB1"认股权证的行权期。截至2009年10月19日收市时止，共计85,529,792份"青啤CWB1"认股权证成功行权，导致本公司股份发生变化。公司新增无限售条件的流通股股份42,763,617股，公司的已发行总股份数相应增加至1,350,982,795股。本次权证行权所募集资金约人民币118,969万元已存入公司在中国银行山东省分行开设的募集资金专项账户，并正在办理相关的验资手续。

3.2.2 本公司对青啤集团所持青啤趵突泉全部股权进行托管之关连交易

本公司与青岛啤酒集团有限公司（「青啤集团」）于2009年7月27日签订股权托管协议，由本公司支付人民币900万元的现金对价对青啤集团在青岛啤酒（济南）趵突泉销售有限公司（「青啤趵突泉」）持有的全部股权进行受托管理，并将青啤趵突泉纳入财务报表合并范围。有关交易的详情请见本公司于2009年7月29日刊载于香港联合交易所有限公司网站的关连交易公告。

3.2.3 根据2008年4月本公司接获的青岛市税务机关的通知，2007年度本公司适用企业所得税税率按33%执行（之前本公司适用的所得税税率为15%）。截止本报告披露之日，对于2007年之前年度的所得税如何处理，税务机关尚未有定论。若有进一步信息，本公司将及时做出公告。按照2008年1月1日起施行的新的《企业所得税法》，2009年度本公司适用所得税税率为25%。

3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况

√适用 □不适用

3.3.1 公司原非流通股股东在股权分置改革过程中做出以下承诺：（1）其持有的股份自获得上市流通权之日起，六十个月内将不通过A股市场上市交易或转让；（2）控股股东承诺在实施本次股权分置改革方案后未来三年，将向青岛啤酒年度股东大会提出以下利润分配议案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票：利润分配比例不低于青岛啤酒当年实现的可分配利润的70%；（3）在本次股权分置改革完成后，控股股东将建议青岛啤酒董事会制定包括股权激励在内的长期激励计划，并由董事会按照国家相关规定实施或提交公司股东大会审议通过后实施该等长期激励计划。在公司国家股股份划转完成后，青啤集团已承接青岛市国资委在青岛啤酒股权分置改革方案实施后所有需履行的义务和做出的承诺。

3.3.2 青啤集团及其全资子公司自2008年9月25日至2009年9月24日，累计增持本公司A股和H股股份合计11,209,250股，约占本公司已发行总股份的0.86%。青啤集团拟以自身名义或通过一致行动人继续通过二级市场增持本公司股份，累计增持比例不超过本公司已发行总股份的2％（含已增持部分股份）。青啤集团承诺，在增持计划实施期间及法定期限内不减持其持有的本公司股份。

3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

□适用 √不适用

3.5 报告期内现金分红政策的执行情况

本公司2008年度的利润分配方案为向全体股东派发年度及特别现金红利合计为每股人民币0.25元（含税）。该方案获本公司2009年6月16日召开的股东年会审议通过。于2009年7月31日，公司完成现金红利派发工作。

青岛啤酒股份有限公司

法定代表人:金志国

2009年10月29日