金城造纸股份有限公司第五届董事会第四十三次会议决议公告

    证券代码：000820     证券简称：金城股份     编号：2009-024

    金城造纸股份有限公司

    第五届董事会第四十三次会议决议公告

    本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

    金城造纸股份有限公司第五届董事会第四十三次会议于2009 年12月14日在公司会议室召开,会议通知已于2009年12月10日以传真及送达的方式交公司全体董事。本次会议应到董事9 名,实到董事5名, 董事陆剑斌、姜秋雷、吕立、程春梅、宋彦出席了会议,董事张丙坤、黄晓誉、高成军、李静因事未出席会议，部分监事列席了会议。会议的召开符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议由董事长陆剑斌主持。会议以同意5票，反对0票，弃权0票审议通过了《关于变更坏账准备计提比例的议案》（详见同日公司在巨潮资讯网披露的《金城造纸股份有限公司关于变更坏账准备计提比例的公告》）。

    监事会、独立董事对变更坏账准备计提比例事项发表了专项意见，认为本次变更坏帐准备计提比例，符合国家颁布的《企业会计准则》的规定，是为了保证公司规范运作，坚持稳健的会计原则，规避财务风险，能公允反映公司的财务状况以及经营成果，没有损害公司及中小股东利益，同意变更坏账准备计提比例。

    特此公告

    金城造纸股份有限公司

    董 事 会

    2009年12月14日

    证券代码：000820     证券简称：金城股份     编号：2009-025

    金城造纸股份有限公司

    关于变更坏账准备计提比例的公告

    本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有

    虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

    一、本次变更概述

    1．变更日期：2009年10月1日

    2．变更前坏账准备计提比例

    公司根据以前年度与之相同或类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例，账龄在1年以内，计提比例5％。；账龄在1—2年，计提比例5%；账龄在2—3年，计提比例10%；账龄在3—4年，计提比例20%；账龄在4—5年，计提比例30%；账龄在5年以上，计提比例100%。

    3．变更后坏账准备计提比例

    公司根据以前年度与之相同或类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例，账龄在1年以内，计提比例5%；账龄在1—2年，计提比例10%；账龄在2—3年，计提比例20%；账龄在3—4年，计提比例30%；账龄在4—5年，计提比例50%；账龄在5年以上，计提比例100%。

    二、董事会关于变更坏账准备计提比例合理性说明

    2009年12月14日，公司第五届董事会第四十三次会议，对公司变更坏账准备计提比例事项进行了审议并一致同意该项议案。本次变更，是为了保证公司规范运作，坚持稳健的会计原则，规避财务风险，能公允反映公司的财务状况以及经营成果。

    三、本次变更对公司影响

    本次变更将使公司2009年利润总额减少约2400万元，具体情况公司将在2009年年度报告中披露。

    四、独立董事及监事会意见

    监事会、独立董事对变更坏账准备计提比例事项发表了专项意见，认为本次变更坏帐准备计提比例，符合国家颁布的《企业会计准则》的规定。是为了保证公司规范运作，坚持稳健的会计原则，规避财务风险，能公允反映公司的财务状况以及经营成果，没有损害公司及中小股东利益。同意本次公司对坏账准备计提比例的变更。

    本事项尚需提交公司临时股东大会审议通过，临时股东大会召开时间另行通知。

    备查文件：

    1．公司第五届董事会第四十三次会议决议

    2．公司独立董事意见

    3．公司监事会意见

    特此公告

    金城造纸股份有限公司

    董 事 会

    2009年12月14日

    证券代码：000820     证券简称：金城股份     编号：2009—026

    金城造纸股份有限公司

    第五届监事会第十七次会议决议公告

    本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

    金城造纸股份有限公司第五届监事会第十七次会议于2009年12月14日在公司会议室召开，会议通知已于2009年12月10日送交各位监事。本次会议应到监事3名，实到监事2名，监事何平、夏俊清出席了会议。会议的召开符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议由监事夏俊清主持。会议以2票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《变更坏账准备计提比例的议案》。

    公司根据以前年度与之相同或类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例，账龄在1年以内，计提比例5%；账龄在1—2年，计提比例10%；账龄在2—3年，计提比例20%；账龄在3—4年，计提比例30%；账龄在4—5年，计提比例50%；账龄在5年以上，计提比例100%。本次变更将使公司2009年利润总额减少约2400万元。

    公司监事会认为：本次变更坏帐准备计提比例，符合国家颁布的《企业会计准则》的规定，是为了保证公司规范运作，坚持稳健的会计原则，规避财务风险，能公允反映公司的财务状况以及经营成果，没有损害公司及中小股东利益，同意变更坏账准备计提比例。

    特此公告

    金城造纸股份有限公司

    2009年12月14日