跨境贸易人民币结算试点启动

京华时报7月3日讯 继4月8日国务院决定在上海等5城市先行开展跨境贸易人民币结算试点工作后，经过长达近3个月的酝酿，人民币结算试点的实施细则终于出台。昨天，央行等六部门联合公布《跨境贸易人民币结算试点管理办法》，详细披露了试点地区跨境贸易人民币结算管理规则。有业内人士表示，这标志着人民币的国际化进程再度迈出关键一步。

■权威发布

人民币结算试点细则出台

由中国人民银行、财政部、商务部、海关总署、税务总局、银监会共同制定的《跨境贸易人民币结算试点管理办法》（以下简称《办法》）共有27条，对试点地区企业、商业银行开展跨境贸易人民币结算行为进行了详细规定。《办法》自7月1日起正式实施。

央行副行长苏宁表示，《办法》的出台旨在促进贸易便利化，保障跨境贸易人民币结算试点工作的顺利进行，规范试点企业和商业银行的行为，防范相关业务风险。

1.试点企业由地方推荐产生

【规定】《办法》指出，国家允许指定的、有条件的企业在自愿的基础上以人民币进行跨境贸易的结算，支持商业银行为企业提供跨境贸易人民币结算服务。试点地区的省级人民政府负责协调当地有关部门推荐跨境贸易人民币结算的试点企业，然后由人民银行会同有关部门审核，最终确定试点企业名单。

【解读】央行相关负责人表示，有关部门在审核时，会选择国际结算业务经验丰富，遵守财税、商务、海关和外汇管理各项规定，资信良好的企业参加试点。试点企业如违反国家有关规定，将依法处罚，并取消其试点资格。

2.香港或成人民币结算首站

【规定】国务院4月8日批准上海市和广东省的广州、深圳、珠海和东莞4城市率先进行试点工作，同时明确境外试点地域范围暂定为港澳地区和东盟国家。

【解读】此前央行与香港金融管理局已于6月29日达成协议，同意就香港银行办理人民币贸易结算业务进行配合。这意味着香港有望成为人民币跨境贸易结算的首站。国务院发展研究中心金融研究所副所长巴曙松(博客)表示，香港推行跨境贸易人民币结算的条件和机遇已经成熟，香港与内地密切的相互贸易依存为香港同内地之间的贸易结算创造了稳固的人民币市场基础。中银香港经济研究主管谢国梁告诉记者，香港对人民币结算需求的意愿非常大，香港本地的39家银行全部提供人民币业务，因此香港企业和银行对于本币互换协议非常欢迎。

3.试点企业可将人民币存境外

【规定】通过境内结算银行向人民银行当地分支机构备案后，跨境贸易人民币结算的试点企业可以将出口人民币收入存放境外。

【解读】央行负责人表示，为满足企业实际要求，试点企业可以将出口人民币收入存放境外，但应通过境内结算银行向人民银行当地分支机构备案。货物出口后210天时，试点企业未将人民币货款收回境内的，应当在5个工作日内通过其境内结算银行向人民币跨境收付信息管理系统报送该笔货物的未收回货款的金额及对应的出口报关单号，并向其境内结算银行提供相关资料。

4.人民币结算可享退(免)税

【规定】使用人民币结算的出口贸易，按照有关规定享受出口货物退(免)税政策。

【解读】央行负责人表示，试点企业在办理以人民币结算的跨境贸易报关和出口货物退(免)税时不需提供外汇核销单。具体出口货物退(免)税管理办法由国务院税务主管部门制定。

5.部分银行不能马上开办该业务

【规定】《办法》指出，试点企业与境外企业以人民币结算的进出口贸易，可以通过香港、澳门地区人民币业务清算进行人民币资金的跨境结算和清算，也可以通过境内商业银行代理境外商业银行进行人民币资金的跨境结算和清算。

【解读】央行相关负责人表示，具有国际结算能力、为试点企业开户或为境外商业银行开立同业往来账户的境内商业银行可以为试点企业提供跨境贸易人民币结算服务。试点初期，由于准备情况存在差异，会出现部分银行不能马上开办跨境贸易人民币结算业务的情况。

■出台背景

金融危机带来汇率波动风险

央行相关负责人介绍，当前，受国际金融危机影响，美元、欧元等主要国际结算货币汇率大幅波动，我国及周边国家和地区的企业在使用第三国货币进行贸易结算时面临较大的汇率波动风险。同时，随着我国与东盟国家及内地与港澳地区的贸易、投资和人员往来关系迅速发展，以人民币作为支付手段的呼声越来越高。

中国人民大学金融证券研究所所长吴晓求认为，跨境贸易人民币结算试点主要是为我们的外贸企业规避汇率风险所采取的重要措施，从这个角度来看，它是人民币国际化的重要组成部分，因为人民币国际化势在必得，要建立多元的国际货币体系现在是战略性的任务，人民币在其中起了非常重要的作用。人民币未来要成为国际化货币必须要经过两个阶段，第一个阶段就是贸易结算货币，如果不实行贸易结算货币的转型，就很难完成国际储备货币的转型，这是第一步。第二步人民币才可以作为国际储备货币存在。

■出台意义

推动中国外贸出口的增加

央行人士介绍，结算试点本身是针对本币互换协议“非常好的配套措施”。对外经贸大学金融学院副院长丁志杰表示，跨境贸易人民币结算试点的推出有着重要价值，尤其对于推动中国外贸出口的增加，对于我们外贸企业利润稳定这都是非常重要的。受外需和金融危机冲击的影响，发展中国家外贸所受的冲击更大，其中一个重要的原因是由于国际支付手段不足。我们之所以现在推出人民币跨境结算，包括以前推出的双边贸易结算，包括以前推出的两国货币互换的框架协议等等，这都是人民币先走区域化再走国际化道路的重要制度安排。

降低汇兑风险和汇兑成本

交通银行(行情 股吧)研究员鄂永健分析认为，以前就国际贸易来说，都是拿美元来结算的，美元结算完了以后有一个换汇，强制性换汇，换成人民币，这其中有一个汇率的变动，在当前国际金融市场波动很大的情况下，采用人民币的直接结算可以降低汇兑风险和汇兑成本。

一位国有银行外汇交易部人士告诉记者，在实施跨境贸易人民币结算之后，进出口企业除了从采用美元信用证转为采用人民币信用证之外并不会有明显的感觉，真正的变化在于境内外银行之间的后台结算部分。比如，中国出口企业在与海外买家协商过程中，可以要求人民币结算，海外买家则在付款行开具人民币信用证，随后议付行通知买家，之后才是发货、收货、收付款等。付款行和议付行都需要开设有人民币账户，并进行人民币之间的结算。

■市场影响

出口导向型企业首先受益

吴晓求认为，跨境贸易人民币结算试点的推出对资本市场的影响是非常间接的，首先受益的是出口导向型企业，市场份额在海外比较大的上市公司直接可以诉汇，可以避免汇率波动所带来的风险。此外，对于资本市场的国际化也提供了很好的基础，因为中国金融体系，中国资本的国际化一个非常重要的前提，一定是人民币国际化，人民币国际化以后，中国的金融体系才会国际化。从这个意义上说，人民币国际化是先头部队，我们金融市场大发展，金融市场国际化是后援部队，这两个全面完成了，中国金融就开始崛起了。

■存在瓶颈

跨境结算面临三大挑战

瑞士友邦银行上海首席代表余屹认为，实行跨境贸易人民币结算业务尚面临三大挑战：一是目前海外人民币来源主要是和我国互换获得的人民币资金和通过出口获得的人民币资金，存在很大局限性；二是人民币充当贸易结算货币，国外进出口商将产生人民币资金的结余，短期内中国的银行在海外的分支机构应吸纳该国的人民币资金存款，长期国内金融市场应当逐步对海外人民币资金回流开放；第三，人民币结算必然会对我国金融管理能力、金融人才储备和银行国际化的竞争力提出挑战，随着人民币离岸结算中心的建立，跨境贸易结算也可能对当前进出口核销制度操作性带来新的难题。

人民币国际化步伐

端倪

早在上世纪90年代，我国与有关邻国就已开始在边境贸易中使用人民币进行结算。据央行有关负责人介绍，迄今为止，中国已与越南、蒙古、老挝、尼泊尔、俄罗斯、吉尔吉斯、朝鲜和哈萨克斯坦等8个国家的中央银行签署了本币结算协定。

破题

人民币国际化最早可以追溯至2003年。当年召开的十六届三中全会提出，要“在有效防范风险的前提下，有选择、分步骤放宽对跨境资本交易活动的限制，逐步实现资本项目可兑换”。

表态

今年两会期间，温家宝总理明确表态，称中央有关部门已经制定完关于实行人民币贸易结算试点的方案，经国务院批准后将尽早实施。

6单货币互换

自去年国际金融危机爆发以来，我国央行已与香港地区以及韩国、马来西亚、印度尼西亚、白俄罗斯、阿根廷等6个国家和地区的央行及货币当局签署了货币互换协议，总金额高达6500亿元人民币。

落子上海

今年3月25日，国务院常务会议上还原则通过关于推进上海建设国际金融中心和国际航运中心的意见，“2020年将上海基本建成与我国经济实力和人民币国际地位相适应的国际金融中心”。

G20挑战美元独霸

在日前结束的二十国集团(G20)金融峰会前夕，央行行长周小川撰文建议拓宽国际货币基金组织(IMF)特别提款权用途，以创建一种超主权的国际储备货币。这一建议受到国际社会密切关注。欧盟、俄罗斯、印度相继发出呼吁，要求改革以美元为主导的国际货币体系，终结美元独霸的时代。

五城市试水人民币结算

今年4月8日，国务院常务会议正式决定在上海、广州、深圳、珠海、东莞开展与港澳地区跨境贸易人民币结算试点。有关专家认为，对外贸易人民币结算是人民币国际化的重要步骤。

跨境贸易人民币结算试点管理办法出台

昨天，央行公布跨境贸易人民币结算试点管理办法出台，经过长达近三个月的酝酿，人民币结算试点业务的实施细则终于尘埃落定。

(本文来源：京华时报 作者：高晨)